增值税号——在荷兰的注册与 合规支持
正在申请荷兰增值税号，或不确定您是否需要？
UnitCity 提供荷兰增值税注册与持续合规的一站式支持——助您从第一天起即可合规交易、开票与申报。
总部
位于鹿特丹
最高的
市场通过率
20+ 个国家
遍布我们的客户
拥有 IND 实务经验的
顾问
什么是增值税号？
增值税（Value Added Tax——荷兰语为 btw，为 belasting toegevoegde waarde 的缩写）是对荷兰大多数商品和服务征收的消费税。
如您的企业在荷兰开展业务，通常需向客户收取增值税、代为征收，并通过定期增值税申报向荷兰税务局（Belastingdienst）缴纳。
为此，您的企业需要一个增值税号。
在荷兰，您甚至可能会获得两个：
增值税识别号 （btw-identificatienummer，简称 btw-id）
您的公开号码。应标注在发票、网站上，并用于欧盟内部贸易。
增值税税务号码（omzetbelastingnummer）
您的私人号码，仅用于与荷兰税务局（Belastingdienst）的往来和申报（适用于个体经营者）。
典型的 btw-id 形式为 NL123456789B01：国家代码 NL、9 位数字、字母 B 和 2 位校验码。
在荷兰进行增值税注册：谁需要编号？
如符合下列情形，须在荷兰进行增值税注册：
在荷兰存放货物（包括仓库或履约中心）
通过荷兰将货物进口到欧盟
从荷兰库存销售或在荷兰提供应税服务
经营一家向荷兰企业供应商品或服务的境外公司
荷兰居民在 KVK（工商会）注册企业时，税务局通常会评估您的增值税状态并自动签发两个号码，通常约 10 个工作日内完成。
没有荷兰机构的境外企业，或在荷兰没有本地管理的荷兰公司，必须向荷兰税务局（Belastingdienst）手动注册；设在欧盟之外的企业在某些情况下还可能需要荷兰税务代表。
在以下情况下，您可能无需单独申请荷兰增值税号：
您仅在另一个欧盟国家向荷兰消费者进行跨境 B2C 远程销售，并通过一站式申报（OSS）进行申报——且在荷兰没有库存或进口；
您是在荷兰的企业，营业额低于小规模纳税人制度（KOR）门槛并选择加入 KOR——则无需计征增值税或定期申报。
UnitCity 的增值税注册与合规支持
规则虽清晰，但文书繁琐且流程以荷兰语进行——这往往是延误与错误的来源。
UnitCity 是一家总部位于鹿特丹的商务与税务机构，为外籍人士和境外公司提供荷兰增值税注册与合规的实务支持。
我们的增值税服务包括：
评估您是否需要在荷兰进行增值税注册（或是否仅用 OSS 即可）
代办向荷兰税务局（Belastingdienst）的增值税注册
为非欧盟公司协调税务代表
需要荷兰增值税 号吗？
给我们留言，我们将尽快回复——工作日通常数小时内答复。
常见问题（FAQ）
获得荷兰增值税号需要多长时间？
对于在 KVK 注册的企业，荷兰税务局通常会在约 10 个工作日内签发增值税号。境外企业的注册会更慢——欧盟内较为简单的情形通常需 2–6 周，非欧盟企业或涉及税务代表的安排则更久。最好在开始交易、进口或持有库存之前即启动流程。
不注册荷兰公司也能申请增值税号吗？
可以。没有荷兰机构的境外企业无需在 KVK 注册——可通过“境外企业家程序”直接向荷兰税务局申请增值税号。无需成立荷兰实体即可持有荷兰增值税号。
如果我只在网上向荷兰消费者销售，是否需要荷兰增值税号？
不一定。如果您从另一欧盟国家向荷兰消费者进行跨境 B2C 销售，且符合欧盟统一的远程销售规则，通常可通过一站式申报（OSS）申报荷兰增值税，而无需在当地注册。但一旦在荷兰存放或进口货物，通常就需要本地的荷兰增值税号。
什么是第 23 条（Article 23），我需要办理吗？
第 23 条是一项单独许可，使您可将进口增值税递延至荷兰增值税申报中处理，而非在海关缴付——这对进口商具有现金流优势。它不同于增值税号，且境外企业通常需要荷兰税务代表方可使用。我们会在初步评估时为您提供相关建议。
我需要多久申报一次增值税？
多数企业按季度以数字方式申报，申报与缴纳须在期间结束后一个月内完成。即使该季度无业务也需提交申报。我们可在持续记账服务中为您代办申报。
如何核验增值税号是否有效？
在对跨境 B2B 销售适用 0% 增值税或反向征收前，请使用欧盟委员会的 VIES 工具核验对方的欧盟增值税号。并不存在涵盖所有荷兰增值税号的公共数据库——您需直接向业务伙伴索取其号码。
增值税号与 EORI 号码有何区别？
增值税号用于申报与计征增值税；EORI 号码则是海关在您进出口货物时用于识别的编号。如果您从事国际贸易，您的 EORI 号码会自动与荷兰增值税号关联。
若我关闭或迁移企业，增值税号会怎样处理？
当您在 KVK 注销登记时，荷兰税务局会随之自动注销，两个号码均会被取消，并提供书面确认。我们可在企业关闭或重组中为您妥善办理注销，避免遗留申报义务。
